Gemeente BurenFinanciën
Inleiding
Dit overzicht is bedoeld om een tussenstand te geven van de financiële effecten van de eerste tweemaandelijkse rapportage. U vindt hier een samenvatting van alle bekende financiële mutaties per programma/ taakveld en het effect daarvan op het verwacht rekeningresultaat 2018. De financiële mutatie geven we weer met een V (voordeel) en een N (nadeel). Indien een verrekening met een reserve plaatsvindt, geven we de gevolgen weer voor de desbetreffende reserve. Tot slot nemen we de ontwikkeling van de investeringskredieten op en het verloop van de weerstandsratio.
Wat zijn de mutaties per taakveld van programma Inwonerszaken?
Taakveld | Onderwerp | Mutatie | V / N | Inc/Str |
Onderwijsbeleid en leerlingenzaken | Volwasseneneducatie | 35.250 | V | Str |
Burgerzaken | Communicatie verkiezingen | 6.500 | N | Inc |
Burgerzaken | Kosten referendum sleepwet | 15.000 | N | Inc |
Volksgezondheid | CAO ontwikkeling GGD Gelderland Zuid | 14.250 | N | Str |
Mutaties saldo lasten programma Inwonerszaken | 500 | N | ||
Onderwijsbeleid en leerlingenzaken | Volwasseneneducatie | 35.250 | N | Str |
Mutatie saldo baten programma Inwonerszaken | 35.250 | N | ||
Mutaties saldo programma Inwonerszaken | 35.750 | N |
De totale lasten van programma Inwonerszaken nemen met € 500,- toe. De totale baten van programma Inwonerszaken nemen met € 35.250,- af. Per saldo een negatieve mutatie van € 35.750,-.
Wat zijn de mutaties per taakveld van programma Ruimte?
Taakveld | Onderwerp | Mutatie | V / N | Inc/Str |
Geen ontwikkelingen | ||||
Mutaties saldo lasten programma Ruimte | ||||
Geen ontwikkelingen | ||||
Mutatie saldo baten programma Ruimte | ||||
Mutaties saldo programma Ruimte |
De totale lasten van programma Ruimte blijven gelijk. De totale baten van programma Ruimte blijven gelijk.
Wat zijn de mutaties per taakveld van programma Bedrijfsvoering?
Taakveld | Onderwerp | Mutatie | V / N | Inc/Str |
Overhead | Inflatiecorrectie ICT-software (dekking reserve) | 7.000 | N | Str |
Overhead | Automatische incasso bij belastingaanslagen | 10.000 | N | Str |
Overhead | Lias doorontwikkeling | 20.000 | N | Str |
Bestuur | Budget rekenkamer | 14.000 | N | Str |
Mutaties saldo lasten programma Bedrijfsvoering | 56.000 | N | ||
Reserves | Onttrekking reserve t.b.v. kosten I&A-plan | 24.000 | V | Str |
Mutaties saldo baten programma Bedrijfsvoering | 24.000 | V | ||
Mutaties saldo programma Bedrijfsvoering | 32.000 | N |
De totale lasten van programma Bedrijfsvoering nemen met € 56.000,- toe. De totale baten van programma Bedrijfsvoering nemen met € 24.000,- toe. Per saldo een negatieve mutatie van€ 32.000,-.
Wat zijn de gevolgen voor het verwacht rekeningresultaat 2018?
Mutatie | V / N | Inc/Str | |
Verwacht rekening resultaat 2018 vastgestelde begroting | 7.250 | V | |
Mutatie saldo programma Inwonerszaken | 35.750 | N | |
Mutatie saldo programma Ruimte | 0 | ||
Mutatie saldo programma Bedrijfsvoering | 32.000 | N | |
Verwacht rekening resultaat 2018 na eerste tweemaandelijkse rapportage | 60.500 | N |
Ontwikkeling reserves
Besluit | Onderwerp | Mutatie |
Huidige stand reserve Informatie & automatiseringsplan 2017- 2021 | 417.000 | |
Diverse kosten ICT | - 24.000 | |
Verwachte stand per 31/12/2018 | 393.000 | |
Ontwikkeling investeringskredieten
Geen ontwikkelingen
Ontwikkeling ratio weerstandsvermogen
Bij de behandeling van de nota weerstandsvermogen en risicobeheersing zegden we u toe de ontwikkeling ratio weerstandsvermogen op te nemen in de tweemaandelijkse rapportages. In de nota gaven we aan dat de ratio 1,42 (ruim voldoende) is. Tegelijk met de nota behandelde u het raadsvoorstel over de sloop van het Klokhuis. U besloot € 190.000,- te onttrekken uit de algemene reserve. Dit heeft invloed op de weerstandscapaciteit. Rekening houden met deze onttrekking en de laatste risico-inventarisatie voor de begroting 2018 daalt de ratio naar 1,36 (voldoende).
Om het moment van schrijven actualiseren we alle risico's voor de jaarstukken 2017. Indien de ratio verandert, melden we dit u in de tweede tweemaandelijkse rapportage over maart/ april.